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지난 포스팅에서 ISA 계좌의 장점들에 대해 말씀드렸습니다. ISA 계좌는 다양한 세금 혜택을 제공하는데요. 자세한 내요잉 궁금하시다면 아래 링크를 통해 확인하시기 바랍니다.

>> ISA 계좌의 장점은 목돈 마련이니라니까요 ( kim-expain.tistory.com/90 )

 

ISA 계좌의 주의사항

출처: ISA다모아

□ ISA 계좌가 세금혜택은 정부에서 여러분의 '목돈 마련'을 위해 제공해주는 특별 혜택입니다. 대신, 이렇나 혜택에는 여러가지 조건이 달려있기 마련인데요. 이러한 조건과 주의사항들을 나열하자면 다음과 같습니다.

  • 가입조건 : 19세 이상(근로소득 있으면 15세 이상)
    • 직전 3개년도 중에 금융소득종합과세를 낸 사람은 제외
  • 납입한도 : 연 2,000만원까지, 5년간 최대 1억원까지 납입 가능(이월 가능)
    • 단, 재형저축, 장기집합투자증권저축 가입자는 그만큼 차감 후 가입
  • 의무가입기간 : 3년
  • 만기전 중도해지 : 과세혜택 추징
    • 단, ①사망, ②해외이주, ③천재지변, ④퇴직, ⑤사업 폐업, ⑥3개월 이상 치료가 필요한 질병·부상 등은 제외
  • 중도인출 : 납입원금 이내에서 자유로운 중도인출 허용
    • 단, 납입원금을 초과하게되면 '중도해지'로 간주

□ 하나씩 자세히 알아보겠습니다.

 

(1) 가입조건

□ 소득과 상관 없이 19세 이상이면 누구나 가입이 가능합니다.

  • 단, 근로소득이 있는 경우라면 15세 이상부터 가입이 가능합니다.
  • 단, 직전 3년간 금융소득종합과세(연간 금융소득이 2,000만원 이상)를 적용받은 사람은 가입을 할 수 없습니다. 서민의 재산형성을 돕는 것을 목적으로 하는 상품이기 때문에 금융소득이 이미 상당한 사람들은 가입을 제한해 놓았기 때문입니다.

 

(2) 납입한도

□ 연, 2,000만원씩, 최대 1억원까지 납입이 가능합니다.

  • 납입한도는 이월이 가능하기 때문에 가입만 해놓고 5년간 방치해도 납입한도는 1억원이 됩니다.
  • 비슷한 재산형성 지원 혜택이 있는 '재형저축', '소득공제장기펀드'에 납입한 금액만큼 ISA 한도는 줄어들게 됩니다.
    • 참고로, 재형저축은 한도가 1,200만원 / 소등공제장기펀드는 한도가 600만원입니다.

 

(3) 의무가입기간

□ 3년간 가입해야 절세 혜택을 받을 수 있습니다. 

  • 2020년 이전에는 의무가입기간이 5년이었는데 완화된 것입니다.
  • 따라서, 목돈이 필요한 시점을 잘 살펴서 가입을 하고 납입 규모를 결정해야합니다.

 

(4) 만기전 중도해지

□ 만기가 되기 전에 중도해지하게 되는 경우, 받았던 세금 혜택을 돌려내게 됩니다.

  • 즉, 계좌에서 발생한 이자 및 배당소득 등에 대해 15.4 % 의 배당소득세를 추징당하게 됩니다.
  • 그러나, 아래에서 설명드리듯이 '중도인출'이 간으하기 때문에 중도해지의 위험은 적은 편입니다.

 

(5) 중도인출

□ 납입원금(내가 입금한 금액)까지는 중도인출을 하여도 계좌가 해지되지 않습니다.

  • 즉, 2000만원을 납입하여 100만원의 수익이 발생해서 계좌에 2,100만원이 있는 상태라면 2,000만원을 인출하여도 중도해지가 아닙니다.
  • 따라서, 급한 상황에서 계좌를 해지하지 않고 세제혜택을 유지하면서 필요한 돈을 꺼내 사용할 수 있습니다.

 

 

+@ ISA 계좌 수수료

여기까지는 기본적인 설명이었고, ISA 계좌를 가입하기에 앞서서 꼼꼼히 따져봐야할 부분이 있습니다. 그것은 바로 수수료에 관한 것입니다. 

세금혜택이 아무리 크다 하더라도 수수료가 더 많이 나간다면 소용이 없겠죠? ISA 계좌에서 수수료가 차지하는 비중을 꼭 알아두어야 할 필요가 있습니다.

ISA 계좌의 수수료는 증권사마다 다르므로 저는 제가 사용하는 미래에셋대우의 ISA 계좌를 기준으로 이야기해보겠습니다.

미래에셋 ISA 계좌의 수수료는 각각 이렇습니다. 

  • "일임형"의 수수료는 0.1% / 0.5% 로 나와있긴 하지만, 0.1% 는 예금등과 같은 안전자산에 투자할 경우에나 적용되므로 사실상 0.5 % 입니다.
  • "신탁형"의 수수료는 0.2% 입니다. 원래 0.05% 였는데 '21.2월부터 인상되었다고 합니다.
  • "중개형"은 어떤 상품을 투자하느냐에 따라서 신탁보수가 달라지게 됩니다.

"일임형"으로 가입하여 매년 2,000만원씩 납입하는 상황을 가정하여 봅시다.

  • 매년 0.5% 의 운용보수를 수수료로 납입해야 하기에 5년간 유지할 경우 총 150만원의 운용보수가 발생하게 됩니다.
연차 잔고 운용보수
1년차 2,000만원 10만원
2년차 4,000만원 20만원
3년차 6,000만원 30만원
4년차 8,000만원 40만원
5년차 10,000만원 50만원
  • 그런데 5년 동안의 총 배당수익이 총 1,000만원 발생했다고 가정하면 공제받은 배당소득세는 15.4%인 154만원 밖에 되지 않습니다.

=> 즉, 수수료가 많이 나오는 "일임형" 상품으로 가입하는 경우 상당한 세금이 발생하도록 투자를 하지 않는 이상, 운용보수를 웃도는 혜택을 받기가 어려운 구조인 것입니다.

 

개인적인 생각

모든 제도는 장점과 단점을 갖추고 있기에 어떻게 활용하느냐에 따라 그 효과를 제대로 누리느냐 마느냐가 결정됩니다. ISA 계좌 역시 "목돈 마련"이라는 목적에 맞춰서 잘 활용하면 정말 유용한 도움을 받을 수 있습니다.

ETF 중에도 종목을 관리해주는 상품은 0.7% 정도의 수수료를 갖고 있는 것을 생각해보면, 일임형 ISA 계좌의 0.5 % 수수료도 나빠보이지는 않습니다. 대신, 그만큼 관리에 노력이 필요하고 성장성을 담보할 수 있는 포트폴리오로 투자하는지를 살펴봐야겠지만요.

강력한 세금혜택을 주는 만큼 자신의 상황에 맞추어 잘 활용하면 좋을 것 같습니다.

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